对存在活跃市场的投资品种,确定公允价值的原则为( )。
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不同基金类别的管理费和托管费水平存在差异即使是同一类别的基金计提管理费的方式也可能不同
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基金托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚时托管人应当在事件发生之日起日内编制并__临时公告书并报中国证监会备案
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一般而言以机构投资者为服务对象营销成本低但服务成本较高相反以个人投资者为服务对象则营销成本高但服务成本低
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基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为
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证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得由扣缴义务人代扣代缴个人所得税
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通过互联网的友情网站链接客户可以方便地检索和查询更多信息
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以下属于基金公司的投资管理人员的是
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基金行业自律管理的方式主要包括
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目前我国具有基金托管资格的商业银行有家
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基金监管的内容主要涉及
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以下属于基金运作信息__文件的是
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督察长应当在知悉可能影响高级管理人员或投资管理人员正常履行职务的信息之日起个工作日内向中国证监会报告
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为了加强对基金从业人员特别是行业高管基金经理离职行为的规范中国证监会从等方面进行了具体规范
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开放式基金要求保持不低于基金资产净值的现金或者到期日在以内的政府债券中国证监会规定的特殊基金品种除外
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基金会计核算的会计主体是证券投资基金托管人
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以下属于基金行业高级管理人员的是
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个人投资者从基金分配中获得的企业债券差价收入应征收个人所得税
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申购费可以采用前端收费方式或后端收费方式
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中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括
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货币市场基金每日按照进行报价
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当日赎回的货币市场基金份额自第二日起不享有基金的分配权益
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开放式基金销售费用管理规定属于规范性文件
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基金募集信息__监管包括
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督察长由总经理提名董事会聘任并应经全体独立董事同意
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制度是基金市场管理制度的基石
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基金监管的原则具体表现为
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基金管理人计提管理费的标准和方式与基金资产净值无关
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封闭式基金一般采用现金方式分红
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对于停止交易单位行权的配股权无法采用估值技术确定公允价值
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对于基金管理人来说的充分揭示可以保证资金来源的稳定
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基金信息__监管已形成了的基金信息__规范体系
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基金管理人至少每周公告1次封闭式基金的资产净值和份额净值
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在新的基金面市后对公司形象的宣传和对新产品的介绍是客户服务不可或缺的部分
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基金信息__的要求基金管理人在法定期限内__基金招募说明书定期报告等文件在重大事件发生之日起2日内__临时报告
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要求将信息向市场上所有的投资者平等公开地__而不是仅向个别机构或投资者__
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股票基金应有80%以上的资产投资于股票
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个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入企业债券的利息收入储蓄存储利息收入由发行债券的企业和银行代扣代缴的个人所得税
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基金公司的投资管理人员是指在公司负责的人员
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对于基金管理公司可以同时上报三只基金的募集申请三只基金可以是同一类型也可以是不同类型
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目前对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入征收个人所得税
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封闭式基金的利润分配每年不得少于次
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不同运作方式的基金其交易场所和方式不同基金产品的流动性不同
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是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标
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基金销售机构新设合并的新公司应依法申请销售业务资格新公司内仍未取得销售业务资格的合并方基金销售业务资格终止
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营销的微观环境是指与公司关系密切能够影响公司客户服务能力的各种因素
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XBRLExtensibleBusinessReportingLanguage可扩展商业报告语言是国际上将会计准则与计算机语言相结合用于数据尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术
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按法规应当建立相关人员离任审计或者离任审查制度
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目前我国开放式基金的注册登记有基金管理公司自建外包给中国证券登记结算有限责任公司等不同模式
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对于各销售机构信息管理平台的建设中国证券业协会主要通过现场检查方式实施监督
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基金宣传推介材料附有统计图表的应当清晰准确提及第三方专业机构评价结果的应当列明第三方专业机构的名称及评价日期
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宏观环境包括人口经济政治法律技术文化等因素
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代销机构可以委托其他机构代为办理基金的销售
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年度报告摘要的报表附注在说明报表项目部分时因审计意见的不同而有所差别
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基金投资人身份交易明细等敏感数据在公网的传输应进行可靠加密
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后台管理系统应当具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能
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完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种必须有比例限制
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投资人员应当牢固树立合规意识和风险控制意识
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对于宣传推介材料需要事先经相关高管出具合规意见书并向公众分发或公布之日起日内报销售机构经营活动所在地证监局报备
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基金招募说明书编制的原则是应将所有对投资者作出投资判断有重大影响的信息予以充分__
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基金托管人应当在基金份额发售的日前将基金合同托管协议登载在托管人网站上
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基金公司会员部的职责包括
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基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人
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风险准备金余额达基金资产净值1%可不再提取
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基金监管的重要意义体现在
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关于开放式基金有关税收问题的通知属于基金销售规范性文件
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基金管理公司应当建立健全独立董事制度独立董事人数不得少于且不得少于董事会人数的
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中国证监会要求基金销售账户的日常运作遵循封闭运行定向划付同基金投资人返还自有资金分开交易禁止担保等系列原则
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对于按相关法规规定的估值原则不能客观反映资产公允价值管理人与托管人共同商定估值方法的情况报表附注中应__对该资产估值所采用的具体方法
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中国证监会通过严格的日常持续监管从源头上控制基金行业的运作风险提高行业服务水平
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中国证监会通过对基金实际投资范围进行监控
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利益冲突管理制度要求
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由基金资产承担的费用包括基金托管费基金管理费信息__费等
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直销对客户财务状况更了解但对客户控制力较差
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对我国基金监管业负有最主要责任的是
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基金信息__严格禁止使投资人对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述
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定期定额投资并不能规避基金投资所固有的风险不能保证投资人获得收益但却是替代储蓄的等效理财方式
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是基金市场建立和发展的基础
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通过基金超市买卖基金比通过银行柜__立的投资顾问等承担的费用要低得多
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QDI2的投资管理和运作目前仍在试行中
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在全国银行间同业拆借市场进行债券回购的资金金额不得超过基金资产净值的
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货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过天
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独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员离任的应当接受离任审计或离任审查
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中国证监会对基金募集申请审核情况实行公示制度有利于
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销售机构可以采用面谈信函网络等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查
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基金募集申请材料是否齐备属于基金募集合规性审查内容
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- 督察长的主要职责包括
- 风险准备金主要用于赔偿因公司等给基金财产或基金份额持有人造成的损失
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- 我国基金资产估值的责任人是基金托管人基金管理人对基金托管人的估值结果负有复核责任
- 董事会在审议公司及基金投资运作中的重大事项时应经独立董事同意
- 中国证监会对基金托管银行的日常监管主要包括
- 同一投资组合或不同投资组合之间可以在同一交易日内进行反向交易
- 在基金管理公司股东及股权比例方面中国证监会对基金管理公司的日常监管表现在
- 基金管理公司的业务活动可能严重损害基金财产或者基金份额持有人的利益时中国证监会依法对相关高级管理人员出具警示函进行监管谈话
- 基金销售监管的重要内容包括
- 偏股类基金属于固定收益类基金
- 基金销售机构应按照法律法规和基金合同的约定向投资人收取等费用
- 在投资组合报告中货币市场基金将__报告期内偏离度绝对值在间的次数偏离度的最高值和最低值偏离度绝对值的简单平均值等信息
- 邮寄服务通常以电脑软硬件设备为后援
- 开放式基金利润分配的规定有
- 一家机构或受同一实际控制人控制的机构参股基金管理公司的数量不得超过3家其中控股的数量不得超过2家
- 基金的主要收入来源有
- 开放式基金的基金份额持有人未选择将所获分配的现金利润按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额的基金管理人应当
- 为充分发挥证券市场统一监管体系的优势中国证监会授权各地方证监局承担一定的一线职责
- 在我国大众投资群体仍以银行储蓄为主要金融资产商业银行具有广泛的客户基础
- 实现证券投资基金市场营销目标要求仔细分析投资者针对不同的市场与客户推出适合的基金产品
- 内资基金管理公司主要股东的持股比例上限为49%
- 基金存续期信息__监管包括
- 基金托管部门的总经理副总经理离任的基金托管银行应立即进行离任审查并自离任之日起个工作日内将离任审计报告报送中国证监会及相关证监局
- 基金税收涵盖的内容有
- 基金份额上市交易公告书是基金募集阶段需要__的文件
- 对于基金管理公司可以分三个通道分别申报
- 年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标其中的重要提示包括投资风险提示
- 申请托管资格的商业银行须在等方面符合证券投资基金法及证券投资基金托管资格管理办法等法律法规的规定
- 开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金利润转为基金份额
- 以下征收企业所得税的情况有
- 基金管理人和代销机构在选择合作伙伴时可将调查结果作为是否选择对方进行合作或向投资人推介的重要依据
- 基金宣传推介材料不得模拟基金未来投资业绩
- 基金销售费用的公开__是指基金管理人应当在基金合同招募说明书或者公告中载明收取销售费用的项目条件和方式并载明费率标准及费用计算方法
- 与传统的基金申购方式相比基金定期定额投资计划将基金投资行为程序化免去投资者多次申购的繁琐手续且具有风险控制效应成本效应和复利效应等投资效果
- 现实中存在市场信息不对称问题无法克服基金管理人的问题
- 基金会计核算业务指引在基金监管法律制度体系中属于
- 基金管理人可以对基金的证券投资业绩水平进行预测
- 开放式基金在开始办理申购或者赎回前至少每月公告1次资产净值和份额净值
- 购买货币市场基金等于将资金作为存款放在银行或者存款类金融机构
- 基金投资人应根据自己的收益偏好和风险承受能力对基金品种作出审慎选择
- 对QDI2基金除创新复杂产品外成熟产品不再组织境外专家进行评审
- 开放式基金放开申购赎回后会于每个开放日的次日__基金份额净值和份额累计净值
- 期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
- 是基金管理人为发售基金份额而依法制作的供投资者了解管理人基本情况说明基金募集有关事宜指导投资者认购基金份额的规范性文件
- 证券交易所主要负责起草修订基金信息__规范对基金募集申请材料中的信息__文件进行审核
- 中国证监会联合其他有关金融监管部门实施联合监管的事项包括
- 构建了我国基金试点时期的信息__制度法律框架
- 基金份额参考净值是指在交易时间内申购赎回清单中组合证券含预估现金部分的市值现值
- 中国证监会对代销机构从事基金销售活动负有监督检查义务
- QDI2基金份额净值应当以人民币计算并__
- 基金合同的__内容包括开放式基金份额总额和基金合同期限或者封闭式基金的最低募集份额总额
- 非公开发行有明确锁定期的股票如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值
- 下列免征营业税的收入有
- 商业银行的基金托管业务活动主要受中国银监会的监管
- 若封闭式基金上一年度亏损基金当年利润可以不弥补亏损而直接进行当年利润分配
- 基金托管人资格由核准
- 基金合同中约定了争议解决方式
- 当基金将验资报告提交中国证监会办理基金备案手续后基金不必__基金合同生效公告
- 买卖基金的差价收入征收营业税
- 可以参与股指期货交易的基金包括
- 开放式基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在1年以内的政府债券以备支付基金份额持有人的赎回款项
- 基金管理公司董事会每年应至少召开定期会议
- 基金销售业务资格部分终止的基金销售机构可以办理业务
- 基金发生巨额赎回并递延支付属于重大事件
- 公司应当及时__基金经理的变更情况自公司作出决定之日对外公告并将任免材料报中国证监会相关派出机构
- 的运作要保留一定的现金以应付赎回
- 证券交易所自律管理的内容包括
- 基金在任何交易日不包括平仓的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的10%
- 基金管理公司在申请获批QDI2业务资格后需要针对QDI2基金的产品特性补充等材料
- 可以依法开立基金销售结算专用账户
- 收取的基金赎回费应全额计入基金财产
- 假设投资者在2010年4月15日周五法定节假日前最后一个工作日申购了基金份额那么利润将会从起开始计算
- 主要负责办理与基金托管活动有关的信息__事项
- 影响投资决策的内在因素包括人的身份社会地位等
- 基金销售机构应设置必要的信息管理岗位对重要业务环节应当实行双人双岗
- 证券监管的目标主要是保护投资者保证市场的公平效率和透明降低系统风险
- 一般来说基金份额变动较大对基金管理人的投资有不利影响
- 基金获准上市的应在上市日前个工作日将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上
- 当日申购的基金份额自下一个工作日起基金的分配权益当日赎回的基金份额自下一个工作日起基金的分配权益
- 基金管理人负责办理的信息__事项具体涉及基金募集上市交易投资运作净值__等各环节
- 公允价值变动损益在对基金资产按公允价值估值时予以确认
- 基金进行利润分配时会导致