发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对( )等情况进行审查验证。

地方政府债券应该以新发国债的为定价基准采用单一利率发债定价机制确定债券发行利率

发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后3个工作日内向市场投资者__审批材料

债券公司债券申请上市应当符合的条件有

短期融资券的发行注册中交易商协会注册委员会办公室可调阅主承销商及相关中介机构的工作报告工作底稿或其他有关资料

可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定但必须符合国家的有关规定

证券评级机构可以为他人提供融资或者担保

上市公司就实际控制人发生变化的情况予以公布后实际控制人仍未__的上市公司董事会应当向实际控制人和受其支配的股东查询并将查询情况向报告

金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券后资本充足率均应不低于10％

美国证券交易委员会SEC及中国香港联交所批准全方位宣传之前不能宣传尤其在美国公司改组上市方面的实质性内容

受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定并应于资产支持证券存续期内每年的6月31日前向投资者__上年度的跟踪评级报告

企业短期融资券存续期内第一季度信息__时间可以早于上一年度信息__时间

我国境内上市公司所属企业境外上市其中境外是指

H股的发行与上市的条件可以是公司应在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录以往3年盈利合计万港元满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值的要求

在上市公司收购中财务顾问的职责包括与收购人签订协议在收购完成后内持续督导收购人遵循法律行政法规中国证监会的规定证券交易所规则上市公司章程依法行使股东权利切实履行承诺或者相关约定

内地企业在香港创业板发行与上市如新申请人具备24个月活跃业务记录市值则实际上不得少于万港元

商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制核心资本充足率不低于

企业发行集合票据应__

上市公司收购共性问题审核意见关注要点包括

发行人申请发行可转换公司债券如果优先配售股__会应明确进行配售的数量和方式以及有关原则

债券上市期间公司发生重大亏损或者重大损失发行人应当在第一时间向证券交易所提交临时报告并予以公告澄清

在注册有效期内对于已注册但尚未发行的集合票据债项信用级别高于发行注册时信用级别的集合票据发行注册的有效期可以延长

企业发行企业债券用于固定资产投资项目的原则上累计发行额不得超过该项目总投资的80%

公司所属企业申请到境外上市应当按照的要求编制并报送申请文件及相关材料

在地方政府债券的承销中的承销商原则上超过家

公司债券发行人通过银行间债券市场发行公司债券在招标日前个工作日发行人通过中国债券信息网中国货币网__公司债券发行公告

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的应当编制

国债销售的价格一般不应承销商与发行人的结算价格

上市公司所属企业申请境外上市应当符合上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的

可转换公司债券在不同时点上具有相同的转换价值

上市公司当年亏损证券交易所应暂停其可转换公司债券上市

债券信用评级机构应及时跟踪发行人的债券资信变化情况债券资信发生重大变化的应及时调整债券信用评级并及时向市场公布

为保护投资者和目标公司合法权益维护证券市场正常秩序收购公司应当按照及其他法律和相关行政法规的规定及时__有关信息

在外资股募股截止时确定股票发行价格

上市公司收购过渡期内可以实施的事项有

资产支持证券受托机构的信息__应通过或中国人民银行规定的其他方式进行

中国证监会于2002年9月28日制定并发布了上市公司收购管理办法证监会令第10号其目的在于

公司债券首期发行数量应当不少于总发行数量的50%剩余各期发行数量须报中国证监会审批

上市公司应当自完成减少股本的变更登记之日起个工作日内就因此导致的公司股东拥有权益的股份变动情况作出公告

根据中华人民共和国财政部财库［2010］6号文件财政部关于印发2010年记账式国债招标规则的通知目前记账式国债的招标方式有

发行外资股的评估机构应由境内的评估机构担任不得聘请境外评估师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估

根据上海证券交易所公司债券上市规则公司债券上市条件包括

收购人通过协议方式在一个上市公司中拥有权益的股份在按照上市公司收购权益__的有关规定办理

主承销商未对机构投资者进行分类的应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制回拨后两者的获配比例应当一致

下列关于国际开发机构人民币债券审批机制的说法错误的是

境外法人进行上市公司收购的必须向证监会提交的文件有

上市公司发行可转换公司债券信息__的有关要求与上市公司发行新股的要求基本一致

企业或公司申请发行债券须向国家发改委报送等文件

公司债券每张面值1000元

财政部和中国人民银行一般每年确定两次凭证式国债承销团资格各类商业银行邮政储蓄银行均有资格申请加入凭证式国债承销团

证券公司申请次级债务展期应当提交申请文件

目前财政部代理发行地方政府债券采取的方式

金融债券定向发行的经认购人同意可免予信用评级

发行人发生主体变更或经营财务状况出现重大事件时应在第一时间向市场投资者公告并向国债登记结算中心报告

短期融资券的注册文件包括

企业发行短期融资券所募集的资金应用于生产经营活动并在发行文件中明确__具体资金用途企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途无须提前__

因公司减少股本可能导致投资者及其一致行动人成为公司第一大股东或者实际控制人的该投资者及其一致行动人应当自公司董事会公告有关减少公司股本决议之日起个工作日内__投资者及其一致行动人的控股股东实际控制人及其股权控制关系结构图

证券评级机构应当建立证券评级业务档案管理制度业务档案的保存期限不得少于

可交换公司债券是指上市公司依法发行在一定期限内依据约定的条件可以交换成该公司股东所持有的上市公司股份的公司债券

受评级机构或者受评级证券发行人对其委托的证券评级机构出具的评级报告有异议另行委托其他证券评级机构出具评级报告的原受托证券评级机构与现受托证券评级机构应当同时公布评级结果

从2002年第2期开始凭证式国债的发行期限缩短至以内

地方政府债券的分销方式主要有

毒丸策略包括

所属企业到境外上市上市公司应当在所属企业获准境外发行上市后履行信息__业务

召集人在会议表决日次1工作日将会议决议提交至发行人发行人应当在10个工作日内答复是否接受持有人会议通过的决议

关于可转换公司债券发行的时间安排假设T日为上网定价发行日则应在T+3日1600前将未验资网上网下配售情况表按照要求提交证券交易所

证券公司为满足承销股票债券等特定业务的流动性资金需要借入期限在个月及以上2年以下不含2年的次级债务为短期次级债务

定向发行债券的发行人应以公开方式向合格投资者提供募集说明书并在中国证监会指定的媒体发布公告

公司债券发行人未按要求履行信息__等相关义务的由同业拆借中心和通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告

外商投资者资产并购境内企业的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少向债权人发出通知书

以募集方式设立公司申请发行境内上市外资股的应符合

为进一步规范国际开发机构发行人民币债券的行为促进我国债券市场发展与对外开放对国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法进行了修订并于2010年9月重新予以公布实施

在发行境内上市外资股时信息备忘录编写不用考虑我国关于B股发行招股说明书内容和信息__规则的要求

对证券公司借入短期次级债务偿还次级债务的申请证监会自受理之日起内作出决定

以方式收购收购公司会承担目标公司的债务责任

可转换公司债券在上海证券交易所网上定价发行发行人及其主承销商应在拟__发行公告募集说明书全文及相关文件前一个工作日1600前向交易所提交材料

资产支持证券名称应与名称有显著区别

企业债券募集说明书扉页内容不包括

中国银监会决定受理资产支持证券的发行的应当自受理之日起内作出批准或者不予批准的书面决定

在短期融资券存续期内企业应按下列要求持续__信息

收购要约期届满前日内收购人不得更改收购要约条件但是出现竞争要约的除外

股份有限公司性质的证券公司累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的比例为

可交换公司债券的债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权

证券评级机构的监事可以在受评级机构或受评级证券发行人兼职

可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前10个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价

2009年4月13日为规范全国银行间债券市场金融债券发行行为中国人民银行发布了

为公司债券提供担保应当符合的条件是

香港联合交易所在情况下就创业板上市规则第11.12A条而言基于本交易所接纳的理由有可能接纳准新申请人不足两个财政年度的营业记录期也可能豁免遵守或更改的创业板上市规则第11.12A2及3条有关拥有权及管理层的规定

企业经济效益良好发行企业债前连续2年盈利的可以发行企业债券

按照国际通行的做法中国企业发行股票首先应当按照中国的企业会计准则和会计制度编制财务报表

股票波动率是影响期权价值的一个重要因素股票波动率越大期权的价值越高可转换公司债券的价值越高

公司债券发行人的债项平均不得低于级

可转换公司债券在赎回期间不停止交易

中央国债登记结算公司和同业拆借中心应对进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行甄选符合条件的确定其交易流通要素在其债权债券登记日后的个工作日内安排其交易流通

中国证监会应在受理豁免申请后就收购人所申请的具体事项作出是否予以豁免的决定

协议收购时收购人拥有权益的股份达到该公司已发行股份的继续进行收购应当依法向该上市公司股东发出要约

以下不征收印花税的是

我国的首次国债发行始于1949年年底当时被称为人民胜利折实公债

在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向等窗口单位递交债券发行申请

投资者为上市公司持股以上控股股东的为拥有上市公司控制权

在收购中对目标公司进行定价时一般从不采用的是