交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的人民币本金交换现金流，其中一方的现金流根据浮动利率计算，另一方的现金流根据固定利率计算，这种交易方式是( )。

独立董事连续3次未亲自出席董事会议的由董事会提请股__会予以撤销

下列哪项不属于上证分类指数

对占有单位的无形资产应区分情况评定重估价值对于自创的或者自身拥有的无形资产应确定价值

上市公司行业分类指引以上市公司营业收入为分类标准规定当上市公司某类业务的营业收入比重大于或等于则将其划入该业务相对应的类别

按照参加交易的投资者划分证券交易种类主要有股票债券证券投资基金及证券衍生品

交易所会员为了制造市场假象或者为转移盈利将持仓从一个席位转移到另外一个席位上的行为叫移仓

基金管理费通常是基金净产值逐月计算逐月提取

辅导机构辅导人员及其所聘请的注册会计师律师等视为__人员

在并购重组共性问题审核意见关注要点中报告书__存在现实同业竞争的需要关注相关各方是否就解决现实的同业竞争及避免潜在同业竞争问题作出明确承诺和安排

在数理统计分析法中的相关分析法中当高度相关时相关系数r的取值范围是

对于募股规模较大的项目来说每个国际配售地区通常要安排主要经办人

为股票发行出具财务报告审计报告资产评估报告法律意见书等文件的有关人员在该股票承销期内和期满6个月内不得购买或持有该股票

下列关于认购权证的杠杆作用的说法正确的是

证券投资基金募集的基金由基金管理入托管由基金托管人管理和运用资金

对证券公司信息__方面的监管要求包括

内地企业在香港创业板发行与上市股东人数方面的要求是

资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员应当具备的条件有

保证公司债是以公司的不动产作抵押而发行的债券

封闭式基金通过在证券交易所挂牌交易实现流通而开放式基金则通过投资者向基金管理公司申购和赎回来实现流通

注册会计师为某上市公司进行审计财务报告截止日为2007年12月31日注册会计师完成外勤审计工作的日期是2008年2月18日向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2008年3月15日则注册会计师签署审计报告的日期是

发行人向中国证监会报送申请文件前或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明

根据规定上市未满1年公司的董事监事高级管理人员证券账户内新增的本公司股份按自动锁定

下列属于证券经纪商应发挥的作用的是

证券公司从事资产管理业务以下属于禁止发生的行为的有

远期利率协议是指按照约定的汇率交易双方在约定的未来日期买卖约定数量的某种外币的远期协议

投资者与某一证券经营机构签订指定交易协议后该机构应为投资者办理自动领取红利业务

股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元以募集方式设立的发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%

客户信用交易担保证券账户记录的证券由证券公司以客户的名义为客户的利益行使对证券发行人的权利

企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上自愿建立的补充养老保险基金

证券公司应当按照中国证监会规定的计算标准计算净资本按照有关会计准则的规定充分计提资产减值准备

基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的证券公司担任

全国银行间债券市场债券回购业务是指以商业银行等金融机构为主的机构投资者之间以询价方式进行的证券交易行为

股份有限公司增加或减少资本应当修改公司章程须经过股__会的股东所持有表决权的1/2以上通过

证券发行上市保荐业务工作底稿包括三个部分

首次公开发行股票并上市管理办法规定辅导1年方可申请发行上市

在超额配售权行使完成后的3个工作日内主承销商应当在证监会指定报刊__的内容不包括

流动比率是流动资产除以流动负债的比值它可以反映短期偿债能力

询价结束后公开发行股票数量在亿股以下提供有效报价的询价对象不足20家的发行人及其主承销商不得确定发行价格并应当中止发行

下列关于证券发行市场的论述正确的是

以下关于工业总产值采用工厂法的说法正确的是

报盘是指证券经纪商接到投资者的委托指令后将投资者委托指令的内容传送到证券交易所进行撮合

在银行间市场发行了首批资产支持证券

根据2010年9月7日通过的泛欧金融监管改革法案达成的一致建议泛欧金融监管体系将从人手加强对整个欧盟金融市场尤其是跨国金融巨头的监管更好地监测和防范金融风险

证券经纪商对委托人的首要义务是

石油行业的市场结构属于行业

公司债券交换为每股股份的价格应当不低于

上市公司所属企业申请境外上市应当符合

下列关于我国证券交易所的说法正确的是

首次公开发行股票发行人的董事监事和高级管理人员符合法律行政法规和规章规定的任职资格且不得有情形

从理论上说股票的清算价值应与账面价值一致实际上大多数公司的实际清算价值高于其账面价值

下列关于权证的说法正确的有

律师应对发行人是否符合股票发行上市条件发行人的行为是否存在违法违规以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当明确发表意见律师发表意见可分为

上市公司控股股东的法定代表人原则上不能兼任股份公司的董事长

反垄断法相关条款规定经营者集中达到国务院规定的申报标准的经营者应当事先向申报未申报的不得实施集中

证券公司可以接受本公司董事监事从业人员及其配偶成为定向资产管理业务客户

在ADR业务中存券银行所提供的服务包括

亚洲债券的发行可以改变亚洲地区过度依赖直接融资的格局

ADL连续上涨了5天而指数却向相反方向下跌了4天这是信号

辅导人员必须是有主承销资格的证券公司正式从业人员并从事证券承销业务两年以上辅导人员中至少有两人具有辅导两家以上企业股票发行上市经验

股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日在股权登记日之前股票称为除权股

国有企业改组为上市公司时其占用的国有土地的处置方式主要有

利率期货是金融期货中最早出现和产生的金融期货品种

根据我国公司法规定公司分配当年税后利润时应当提取利润的列入公司的法定公积金

证券交易所规定的交易原则是

辅导机构对首次公开发行股票的公司进行辅导时确定辅导内容的依据为

证券经纪商对委托人的一切委托事项负有保密义务

下列关于基金管理人与托管人的关系的描述正确的是

美国的投资银行和英国的商人银行都是证券公司

根据财务顾问管理办法重组管理办法上市公司收购管理办法等相关规定中国证监会制定了关于填报的规定于起施行

公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业

资产评估项目备案需报送的文件材料包括

当政府采取强有力的宏观调控政策紧缩银根时则会出现

中国注册会计师出具的审计意见类型包括

如果国债承销价格定价过高即收益率过低则投资者就不会倾向于在二级市场上购买国债

根据最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定二__信息知情人利用__信息买卖上市公司股票成交额累计在万元以上或者期货交易占用保证金数额累计在万元以上的要追究刑事责任

企业财务公司可以发行金融债券具备的条件之一是资本充足率不低于10%

进入2004年后随着中国网络科技类公司海外上市速度加快三级存托凭证成为中国网络股进入QNSDAQ的主要形式

有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的其净资产折成的股份界定为国家股

国际债券同国内债券相比具有一定的特殊性主要表现在

证券公司有下列行为之一的除承担证券法规定的法律责任外自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销

在首次公开发行股票的准备工作中对辅导人员的要求包括

内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足

股票和债券是直接投资工具筹集的资金主要投向有价证券

根据公司法司法解释三的规定发起人已经办理了出资财产的权属变更手续但未交付给公司使用公司可以认定在实际交付之前该发起人不享有相应的股东权利

证券公司申请融资融券业务试点应当具备经营证券经纪业务已满年

买断式交易双方都面临承担对手方不履约的风险

上市公司__的信息按照其内容可以分为

2005年10月27日修订实施的公司法将募集设立分为

股票发行采用代销方式的应当在发行公告中__发行失败后的处理措施

我国证券市场上存在的企业债券和公司债券在发行主体监管机构和法律规范上是不一样的

境外上市外资股以外币标明面值以外币认购

中国证监会规定的企业申请境外上市的具体条件包括

2000年3月中国证监会规定证券发行制度由核准制过渡到审批制这是中国证券市场的一场深刻变革

可以在证券交易所债券市场上向财政部直接承销记账式国债

泛欧金融监管体系将从宏观和微观两方面人手通过在欧盟层面上新设四大监管机构加强对整个欧盟金融市场尤其是跨国金融巨头的监管更好地监测和防范金融风险从微观方面来看欧盟将新设三个监管局分别负责对实施监管

无形资产是企业拥有的一种特殊权利给企业带来的收益具有较高的不确定性主要包括等

我国公募发行股票采用的是预缴款方式

股份有限公司发行的股票均为无记名股票

公开发行股票的公司其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担

股份有限公司申请其股票上市公司股本总额不少于人民币3000万元